Observatorio de Planificación Estratégica

¿Qué es la gestión estratégica de gobierno? Puede ser entendida como un proceso formado por un conjunto de acciones de nivel estratégico que lleva a cabo la institución (planificar, ejecutar, controlar, evaluar, rendir cuentas), orientadas a la obtención de resultados también estratégicos con centro en la ciudadanía. Veamos resumidamente la importancia de cada una de las partes de este proceso:

La planificación estratégica de gobierno permite establecer los objetivos de alto nivel a alcanzar en el período. Es la herramienta a través de la cual se establecen las prioridades, a la vez que las políticas, acciones y presupuesto necesarios para alcanzarlas.

Por su parte, las etapas de seguimiento y evaluación refieren a conocer cómo se está implementando lo planificado y qué resultados se están obteniendo, lo que permite monitorear cómo se avanza en el cumplimiento de los objetivos y tomar decisiones basadas en información confiable y oportuna. 

El seguimiento y la evaluación son prácticas fundamentales para generar datos e información que permitan fortalecer la transparencia y rendición de cuentas.

A continuación, se presenta en forma resumida cómo es este proceso en el Gobierno Departamental (segundo nivel de gobierno) y Municipios (tercer nivel de gobierno). Posteriormente, se presenta la planificación 2023 del segundo nivel de gobierno y sus resultados. Accedé a los tomos completos de planificación y de resultados, enviados a la Junta Departamental de Montevideo en años anteriores.

Al asumir un nuevo gobierno, el/la Intendente y sus equipos políticos y técnicos trabajan para plasmar sus prioridades en un plan estratégico y proyección de presupuesto público quinquenales, a la vez que las metas y objetivos para el siguiente año o ejercicio, con su previsión de ingresos y egresos. Por su parte, la Intendencia estima, en función de los cometidos de los municipios, los recursos quinquenales a destinar a los mismos. Una vez recibida esta información, cada municipio dispone de 90 días para presentar en forma individual a el/la Intendente su plan municipal de desarrollo, el proyecto de presupuesto municipal quinquenal y el plan operativo anual con su previsión de ingresos y egresos para el siguiente año o ejercicio.

Con los anteriores insumos la Intendencia elabora el Proyecto de Presupuesto Quinquenal Departamental, que deberá remitir a la Junta Departamental dentro de los primeros 180 días del ejercicio de su mandato, acompañado de los respectivos Proyectos Municipales presentados por cada municipio.

Posteriormente, en los años que resten de gobierno, las estrategias quinquenales del gobierno departamental y los gobiernos municipales serán la guía para que, tanto departamentos de la IM como municipios, planifiquen sus objetivos y metas y ajustes presupuestales anuales para el ejercicio siguiente, los cuales serán presentados a la Junta Departamental en instancia de Rendición de Cuentas, junto con los resultados de la planificación y ejecución presupuestal del ejercicio anterior.

Por tanto, la gestión estratégica en la IM y municipios tiene una etapa de planificación quinquenal al inicio de la gestión, y etapas anuales sucesivas de planificación, ejecución, seguimiento, evaluación y rendición de cuentas.

A continuación, se presenta un esquema que resumen el proceso de la gestión estratégica para el segundo y tercer nivel de gobierno:

Resultados a la ciudadanía 

El gobierno departamental de Montevideo se compone de 12 grandes dependencias, denominadas departamentos, que nuclean bajo su estructura, los distintos cometidos del quehacer departamental. En la página web de la IM se puede ampliar información respecto de los cometidos de cada departamento, así como de las dependencias que tienen a su cargo. 

A continuación, se presenta un esquema con la estructura de la planificación del gobierno departamental de Montevideo para el año 2023, y su composición por departamento.

Estructura de la planificación 2023

A continuación, se muestran los resultados de la planificación 2023 de los 12 departamentos de la IM. El grado de cumplimiento se calcula como el cociente entre el resultado real y el planificado, multiplicado por 100. A los efectos de su presentación gráfica se definieron tres niveles de cumplimiento: 

• indicadores que alcanzaron y/o superaron la meta del año; 
• indicadores que, si bien no alcanzaron la meta anual, se cumplieron al menos en un 75%; 
• indicadores cuyos resultados estuvieron por debajo del 75%. 

Aquellos indicadores cuyos resultados no pudieron ser obtenidos, se catalogaron como “sin dato”.